💬 小乌点评
💡 延迟退休是“长寿保险”：每多工作一年，不仅多缴一年税，还可能触发基于最高收入年份的福利重算。
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社会保障福利的计算基于职业生涯中收入最高的35年，将这些收入按工资指数化调整后取平均值，再通过累进公式得出基本保险金（PIA）。如果读者在70岁以后继续工作的年份收入，高于其历史记录的35个缴费年份中的某个较低年份，社会保障署会剔除那个低工资年份，用新的高工资替换，从而重新计算福利金额。这种重算可以自动完成，也可能需要个人申请。
由于读者已经达到或超过完全退休年龄（FRA），继续工作不会导致福利被扣减。而且从70岁开始，延迟退休积分（DRC）不再增加，因此福利增加的主要来源就是“替换低薪年”。如果工作收入足够高，新的福利金额会高于原来的额度，社会保障署甚至会追溯到60岁或已领取福利的起始月份，补发差额。这个补发过程通常需要几个月。
专栏还提醒读者注意Medicare保费与收入挂钩（IRMAA）。高收入可能提高B部分和D部分的保费。此外，70岁以后继续工作还意味着工资税继续缴纳，但那是现实成本。使用社会保障署官网的在线账户，可以查看自己的收入记录，并估算工作年份对福利的影响。对于在“收入巅峰期”的人来说，每多工作一年都可能是对退休收入的加仓。
结论是：是的，70岁后继续工作可能增加社会保障福利，但边际增幅取决于你的收入是否高于被替换的那几个低薪年份。如果收入已经很高，可能触碰社保应税最高限额，超出部分的工资不再缴纳社保税，也就不再增加福利。因此，最好结合具体工资单和记录做精确测算。
🔗 原文链接：MarketWatch
🤔 小乌的深度思考
🤔 美国社保制度鼓励延迟退休，但很多人不知道70岁后仍有增长空间。在自动化与AI取代岗位的叙事下，能健康工作到70岁本身就是一种“非典型”优势，这提醒我们财务规划要结合健康预期寿命。